¿Alguna vez has tenido problemas de liquidez en tu empresa? Si es así no eres el único, y es que sabemos que las cosas se pueden complicar de un momento a otro. Ahora bien, la noticia positiva es que puedes usar el factoraje financiero. 

Imagínate que existe una posibilidad por la cual una empresa vende sus cuentas por cobrar, lo que significa que vende sus facturas a una entidad a cambio de dinero fresco que pueda usar para pagar tus gastos pendientes.

No cabe duda de que es una fuente de financiación que puedes emplear para salir de un momento de crisis. ¿Lo ves con nosotros?

¿Qué es el factoraje financiero?

Empecemos por definir qué es el factoraje financiero. Se trata de una fuente de financiación en la que las empresas mantienen sus actividades e incluso crecen al vender sus cuentas por cobrar a corto plazo, lo que le permiten mantener su flujo de efectivo y operatividad. 

Para lograrlo tiene que acudir a una empresa de factoraje que le entrega los montos de la cuenta a crédito y cobra un porcentaje que se define a principios del acuerdo. 

En otras palabras, la entidad financiera compra las cuentas por cobrar del cliente y les adelanta los montos a cambio de un pequeño porcentaje de la cantidad final. 

Para acceder a este modelo de financiamiento, todos los documentos como facturas, recibos y pagarés tienen que estar vigentes y es importante que el cliente apruebe la operación.

¿Por qué es importante el factoraje financiero?

Superar la crisis económica es uno de los retos más importantes que tienen las empresas en la actualidad, y es que la liquidez es como el oxígeno para los humanos, solo nos damos cuenta cuando ya no está.

Por lo tanto, tener la posibilidad de acceder a una fuente de financiamiento que permite obtener el cobro de las facturas que están pendientes es una ayuda maravillosa para hacer frente a los imprevistos que nos proporciona el mercado en la actualidad. 

De esta manera, los gerentes generales deciden incurrir al factoraje financiero cuando se dan cuenta que los ingresos no serán suficientes para cubrir todos los gastos operativos que tiene la compañía o cuando se necesita un capital adicional para iniciar un proyecto. 

Así obtienes liquidez inmediata para que la empresa se mantenga en pie a pesar de las circunstancias. 

Todo esto repercute en una buena imagen de marca y reputación de la corporación, algo que es fundamental para tener expectativas de un futuro sólido. 

6 Modalidades de factoraje financiero

Son varios los tipos de factoraje que existen en la actualidad. Veamos algunos de ellos al detalle: Por la forma en que se implementa el negocio

1.Primero que todo tenemos la forma en que se implementa el negocio y encontramos el factoraje a clientes. 

Se le conoce también como factoraje tradicional, donde el factorante adquiere las facturas o las cuentas a cobrar de la empresa a través de una solicitud directa.

De esta manera el factorado o proveedor comercializa sus derechos de cobro al factor y este le brinda el financiamiento que le prometió. 

Asimismo, tenemos el factoraje a proveedores y suele pasar cuando un comprador de gran tamaño genera una relación con la compañía de facturación para que los clientes reciban el dinero de inmediato. 

Esto es muy útil para asegurar los pagos a crédito de la corporación y enriquecer la relación entre las partes. 

2.Solidaridad responsable

En segundo lugar tenemos la solidaridad responsable, donde aseguramos la solidaridad del factorado y en el que ése factor no asume ningún riesgo por incumplimiento de pago del derecho a crédito.

3.Cobranza al comprador

Por su parte, la cobranza al comprador queda bajo la responsabilidad de la empresa que hace el factoraje, así que el deudor tiene que pagar directamente a la compañía a través de un cheque o con el método de pago que hayan acordado. 

Ahora bien, en algunos casos es probable que el proveedor se comprometa con el factor a ejecutar la cobranza ante el cliente y luego reembolsa con la cantidad recuperada.  

4.Por tipos de cobranza

En cuarto lugar tenemos el factoraje por tipos de cobranza. Allí encontraremos el factoraje por notificación, donde se le participa a la empresa la finalización de los derechos de cobro, por lo que el comprador está obligado a pagar directamente al factor. 

Por otro lado, el factoraje sin notificación se aplica cuando se trata de una operación con cobranza delegada, así que no es necesario notificar al cliente sobre la cesión de los derechos. 

5.Cobro de intereses

Cuando se trata de factoraje por intereses, las transacciones por intereses se pactan con anticipación y son cubiertas al 100% por el proveedor. Para calcularlo es necesario traer el valor de las cuentas por cobrar. 

Asimismo, las comisiones se deducen del monto anticipado que el factorante proporcionó al factorado, así que es él quien se responsabiliza por el pago de intereses. 

Ahora bien, si se trata de intereses vencidos, el cliente paga los intereses en la fecha de vencimiento junto con el monto total de las cuentas por cobrar. 

6.Por ubicación

Por último tenemos el factoraje por ubicación, donde el comprador y el proveedor se encuentran en la misma nación, mientras que cuando es internacional ambas partes están en países distintos. 

Infografía: Modalidades de factoraje financiero.

Partes involucradas en un proceso de factoraje

En el proceso de factoraje suelen participar tres actores diferentes: la entidad que es especialista en factoraje financiero, el cliente institucional y el cliente del negocio que necesita el financiamiento para mantener las operaciones de su proyecto. 

Veamos al detalle a continuación:

1.Empresa de factoraje

Primero encontramos a la compañía que se especializa en el proceso de factoraje y compra los derechos de crédito a través de la cesión de cuentas por cobrar. 

La compañía brinda la asesoría al cliente para ayudarlo a comprender todos los pasos que tiene que seguir para obtener el dinero. Le dirá qué tan legal es, cuándo obtendrá el dinero y con quién tiene que comunicarse para finalizar el proyecto. 

2.Proveedor

Por su parte, el proveedor es la empresa que vende los productos y servicios, pero durante el proceso de factoraje financiero, se posiciona como un cliente corporativo que pide el financiamiento ante una entidad de factoraje. 

También se le conoce como factorado, cedente o vendedor. 

3.Comprador

Por último tenemos a quien compró el servicio a crédito conocido como comprador, deudor o emisor siempre y cuando reciba el objeto de transacción según el acuerdo que haya llegado con el proveedor. 

5 Ventajas del factoraje

Son muchas las ventajas que nos ofrece el factoraje financiero. Algunas de ellas son: 

1.Facilita la gestión financiera

Primero que todo, el factoraje representa una manera muy interesante de nivelar los flujos de ingreso ante situaciones extraordinarias como una bajada en las ventas, renuncia masiva o problemas internos de una empresa, así que en tiempos críticos es una alternativa que no podemos dejar pasar. 

Con este mecanismo podrás usar los activos de una forma más eficiente sin generar más pasivos ni endeudamiento. De hecho, en algunos casos hemos visto como el factoraje ofrece beneficios fiscales que no puedes ignorar. 

2.Reduce los ciclos de cobro

Mediante el factoraje tienes la posibilidad de vender a crédito a tus clientes y obtener rendimientos de forma inmediata. Sin embargo, para que esto se cumpla tienes que considerar el porcentaje de las comisiones para trasladarlas al consumidor.  

De lo contrario, es muy probable que el mecanismo se convierta en pérdidas financieras y no en ganancias que tendrías que obtener para mantener las operaciones de la empresa. 

3.Adaptable a la realidad de cada empresa

Una de las razones por la que nos encanta el factoraje financiero es porque nos da la posibilidad de acceder a distintos tipos de servicios: 

Gestión de cartera.

Contabilización y reportes.

Gestión de cobranzas.

Cobertura de riesgos.

Análisis de riesgo y definición de líneas a clientes.

Transferencias de recursos. 

4.Acceso rápido al capital

Por otro lado, el factoraje da la posibilidad de aprovechar todas las oportunidades de negocio que hay en el mercado gracias a que obtienes el dinero prácticamente de inmediato. 

Solo es cuestión de que cumplas con todos los pasos del trámite para que te den el dinero completo, lo que te servirá para cumplir con los compromisos que tienes pendiente. 

5.Fortalecimiento de la marca

Uno de los elementos más importantes de cualquier empresa es la imagen de su marca, y es que ante una mala percepción, los clientes empiezan a alejarse paulatinamente hasta que llega un momento en que la empresa se encuentra sin usuarios para vender. 

Esto puede ocurrir por motivos tan simples como el incumplimiento de pago a un proveedor, no atender a los socios comerciales, maltratar al equipo humano o bajar la calidad del producto para ahorrar recursos. 

Entonces, al tener el capital excedente podrás cumplir con todas tus obligaciones, lo que demostrará que el proyecto es sólido y estás listo para nuevos retos empresariales. 

Desventajas del factoraje financiero

Uno de los errores que cometemos a la hora de analizar propuestas económicas es que nos centramos en los puntos positivos y descuidamos esas banderas rojas que podrían afectar las operaciones del proyecto a mediano y largo plazo. 

Seamos sinceros, cuando se trata de dinero, es fundamental ser lo más imparcial posible para tomar la decisión que sea más acertada, no la que más nos guste. 

En este sentido, el factoraje financiero es una alternativa muy interesante, pero es importante valorar los puntos negativos que tiene. Algunos de ellos son: 

1.Necesidad de pagar una comisión

Lo primero que encontramos es que tenemos que pagar una comisión para ejecutar el factoraje financiero, algo que no siempre es conveniente, sobre todo si estamos en una situación de crisis económica. 

Las empresas de factoraje siempre cobran una tasa de interés para usar el servicio y en el caso de las entidades tradicionales lo hacen a través de un monto fijo. Por su parte, las empresas digitales o Fintech, el porcentaje se determina de forma personalizada, lo que ayuda a elegir la opción que mejor se ajuste a nuestra situación. 

Por eso es indispensable que revises todas las condiciones y términos del contrato antes de firmar. 

2.Incrementar de gastos superfluos 

Por otro lado, en nuestra experiencia nos hemos dado cuenta que al tener el capital de forma casi inmediata, es común que el capital se utilice para gastos irrelevantes y dejan de lado las necesidades importantes de la empresa. 

Esto no tiene nada que ver con el factoraje, sino con el administrador como tal que no prioriza los objetivos del proyecto.

Entonces, evita caer en la trampa bajo cualquier concepto. Solo es cuestión de que tengas un plan de trabajo para que optimices los recursos al máximo. 

Recomendaciones finales

La verdad es que el factoraje financiero es una alternativa más que interesante para salir de deudas y cumplir con los compromisos que sí o sí tenemos que cumplir para obtener resultados. 

No cabe duda de que en los momentos de crisis tenemos que ser lo más creativos posible. Pues bien, si vemos que podemos negociar las cuentas por cobrar por dinero de inmediato tendremos mayores probabilidades de obtener resultados positivos. 

Los tiempos turbulentos llegarán de alguna u otra forma. Lo importante es tener una estrategia a futuro y valorar cada centavo que llegue a nuestras cuentas, así estaremos más cerca de tener éxito. 

Y tú ¿estás listo para aprovechar las ventajas del factoraje financiero?